欠供应商一分钱怎么记账

欠供应商货款的情况下，这笔费用应该利用什么会计科目来入账处理呢？对此，本篇文章从两个步骤分析了其做账，一是收到商品货款未付，二是支付前期货款做账对于欠供应商货款的行为，应该看做是“应付账款"的情形。“应付账款"应按不同的货币和不同的供应单位设置明细账，并应经常检查，定期与对方核对账目，及时清偿。期末应付账款应按未清偿的数字列示，不能与应收账款及预付货款相互抵销，也不能与未实现销售的存货、产成品相互抵销。具体的账务处理可以这样： 1、收到商品，货款未付， 借：库存商品贷：应付账款2、支付前期货款(部分或全部), 借：应付账款贷：银行存款

供应商所欠费用会计分录：借：应收账款贷：营业外收入应交税费-应交增值税在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类1、少付的应付账款的账务处理是： (1)继续支付给供应商的应付款的账务处理： 借：应付账款贷：银行存款(2)查明确实无需支付了的应付账款的账务处理： 借：银行存款贷：营业外收入2、少收的货款账务处理(1)向客户追回少收的应收账款的账务处理： 借：银行存款贷：应收账款(2)对于确实收不回的应收账款，确认坏账准备的账务处理： 借：资产减值损失贷：坏账准备计提坏账准备时： 借：坏账准备贷：应收账款

对于欠供应商货款的行为，应该看做是“应付账款"的情形。“应付账款"应按不同的货币和不同的供应单位设置明细账，并应经常检查，定期与对方核对账目