收到供应商退回的货款会计分录借:银行存款贷:应付账款应付账款的会计分录:(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值),借记“材料采首先,对于收到供应商退回的货款,我们需要根据会计准则进行正确的会计分录,以下是具体的处理步骤: 1. 确定退款原因:退回货款可能是因为商品质量问题、数量不符等原因,需先确认原因以便正确入账。2. 会计分录: 借:银行存款(或其他相应现金等价物账户,根据实际收款方式) 贷:应付账款——供应商名称(对应供应商的应付账款减少) 这笔分录表示公司收到了供应商退还的货款,银行存款(或现金等价物)增加,同时
收到供应商退回的货款会计分录借:银行存款贷:应付账款应付账款的会计分录:(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(收到供应商退回的货款会计分录如下: 借:银行存款贷:应付账款应付账款的会计分录: (一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记“材料采购"、“在途物资"等科目,按可抵扣的增值额,借记“应交费——应交增值(进项额)"等科目,按应付的价款,贷记本科目。供应商退回多余货款分录怎么做? 答:方法如下: 1、付款时
收到供应商退回的货款会计分录: 借:银行存款, 贷:应付账款。销售商品发生退货时会计处理,尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的,应将已记入“发出商品"科目的商品成本金额转入“库存商品"科目。借:库存商品, 贷:发出商品。要是属于平销返利,实务建议开红票。
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