供应商给我们减少的货款怎么记账

当供应商减少货款时，需要按照以下步骤进行记账：
1. 确认减少金额
与供应商核对减少金额，确保符合协议或其他相关文件。
2. 贷记应付账款
在应付账款明细账中，贷记供应商应付金额。 贷方会计科目为“应付账款”。
3. 借记其他应收款
在其他应收款明细账中，借记供应商减少的金额。 借方会计科目为“其他应收款 - 供应商折扣”。
4. 销账
将应付账款和其他应收款的相应记录进行销账。 销账后，应付账款金额将减少，而其他应收款金额将增加。
举例：
假设供应商减少了一张10,000元的货款，折扣额为1,000元：
贷记：应付账款 10,000元
借记：其他应收款 - 供应商折扣 1,000元
注意事项：
如果减少的货款是由于退货或其他原因，需要使用不同的会计科目，例如“销售退回”。
需要保留供应商提供的减少货款证明，以便审计或其他验证目的。
定期核对应付账款和其他应收款明细账，确保记录准确无误。