物料采购----入库------销售出库(提供给供应商)。如果已销售出…显示全部不管是销售对象,还是采购对象,分别设立账户核算.一边挂"应收账款"科目核算销售产品、一边挂"应付账款"科目核算采购材料;由于销售时的单据与采购时的单据不同,因此入账也不一样,到时候需要抵消,应该另行开收款收据转账
实务工作中客户往来通过“应收账款"核算,供应商通过“应付账款"核算,以方便区分。谢谢提问! 专家补充回复对于既是供应商又是客户的情况,则是这样处理: 首先需要确定这家公司的货款是否对冲,若是对冲的话,就直接计入到应收账款这个科目的二级科目。若是不对冲的情况下,就可以分开设置二级科目,一个是应付账款---供应商,一个是应收账款---客户。1、购货借:材料采购贷:应收账款2、销货借:应收账款3、收钱借:银行存款贷:应收账款4、付钱借:应收账款贷:应收账款值得一提的是,如果统一用
上一篇:一个完整的采购流程有八个步骤
下一篇:餐饮供应商app一览表