供应商退回货款怎么做账

首先，对于收到供应商退回的货款，我们需要根据会计准则进行正确的会计分录，以下是具体的处理步骤： 1. 确定退款原因：退回货款可能是因为商品质量问题、数量不符等原因，需先确认原因以便正确入账。2. 会计分录： 借：银行存款(或其他相应现金等价物账户，根据实际收款方式) 贷：应付账款——供应商名称(对应供应商的应付账款减少) 这笔分录表示公司收到了供应商退还的货款，银行存款(或现金等价物)增加，同时收到供应商退回的货款会计分录借：银行存款贷：应付账款应付账款的会计分录：（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（

供应商退回多余货款的会计分录： 借：银行存款贷：应付账款同时： 借：应付账款贷：原材料(库存商品) 贷：应交税金--应缴增值税(进项税)红字应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志.但在实际工作中应区别情况处理： 1、在物资和发票账单同时到达的情况下.应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账.这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量收到供应商退回的货款会计分录如下： 借：银行存款贷：应付账款应付账款的会计分录： (一)企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记“材料采购"、“在途物资"等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)"等科目，按应付的价款，贷记本科目。供应商退回多余货款分录怎么做？ 答：方法如下： 1、付款时

收到供应商退回的货款会计分录借：银行存款贷：应付账款应付账款的会计分录：(一)企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值),借记“材料采